模拟飞行软件商业化运作的可行性分析与建议（五）

dchen505

5). 公司利润及投资回报预测

（单位：亿元）		第1年	第2年	第3年	第4年	第5年
收入		5.15	13.01	26.17	39.61	55.59
成本		2.95	7.40	14.83	22.32	31.27
产品税金及附加		0.74	1.71	3.29	4.60	6.30
毛利		1.46	3.90	8.05	12.69	18.02
	毛利率	28.4%	30.0%	30.8%	32.0%	32.4%
经营费用		1.28	2.29	3.80	4.59	5.91
管理费用		0.42	0.50	0.60	0.73	0.87
线上员工工资		0.32	0.60	1.00	1.00	1.20
线上教官补偿		0.38	0.72	1.20	1.20	1.44
网络通讯		0.03	0.07	0.16	0.26	0.38
市场费用		0.14	0.39	0.84	1.41	2.03
利润总额		0.18	1.61	4.24	8.10	12.10
所得税				0.53	1.01	1.51
净利润		0.18	1.61	3.71	7.09	10.59
		3.4%	12.4%	14.2%	17.9%	19.1%
三项基金		0.03	0.24	0.56	1.06	1.59
可分配利润（分红）		0.15	1.37	3.16	6.02	9.00
累计投入资金		0.50	2.00	3.00	4.00	5.00
投资回报率		30%	76%	156%	267%	394%

注：三项基金（贮备基金，企业发展基金，职工奖福基金）按净利润的15%提取；

    投资回报率=累计分红/累计投资额*100%